e-news.cz - kurzy
Reklama

Nová evropská směrnice má pomoci v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti 

08.06.2024, Autor: red

0 votes, average: 0,00 out of 50 votes, average: 0,00 out of 50 votes, average: 0,00 out of 50 votes, average: 0,00 out of 50 votes, average: 0,00 out of 5
Nová evropská směrnice má pomoci v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti 

Dne 22. května 2024 vstoupila v platnost nová unijní právní úprava týkající se podmínek vymáhání a konfiskace majetku v souvislosti s organizovanou trestnou činností.  Cílem schválené směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1260 je umožnit členským státům přijmout závazná pravidla pro zmrazení majetku a v případech pravomocného odsouzení také pro konfiskaci nástrojů a výnosů pocházejících z trestné činnosti.

Směrnice obsahuje minimální právní úpravu pro vysledování, identifikaci, zajištění, konfiskaci a správu majetku pocházejícího z trestné činnosti prováděné zejména organizovanými zločineckými skupinami. Na základě nově přijatých pravidel má být možné zmrazit nebo konfiskovat jakýkoliv movitý a nemovitý majetek, práva k nehmotným statkům nebo kryptoaktiva. Podmínkou pro aplikaci tohoto postupu je prokázat, že se jedná o majetek pocházející z trestné činnosti. Nelze-li původ majetku prokázat, je podle směrnice možné majetek zmrazit nebo konfiskovat v případech, kdy je nepochybné, že souvisí s organizovanou trestnou činností a přináší značný hospodářský prospěch. 

Ke konfiskaci majetku může podle směrnice dojít také ohledně majetku rovnocenné hodnoty, který byl převeden na třetí osobu, pokud tato věděla nebo měla vědět, že účelem převodu bylo právě vyhnout se jeho konfiskaci. Směrnice se dále vztahuje i na případy porušení a obcházení mezinárodních sankcí.

V poměrech České republiky by směrnice mohla dát prostor pro zamezení používání tranzitních (průtokových) účtů, které slouží k přeshraničním bezhotovostním převodům prostředků získaných trestnou činností v tuzemsku i zahraničí. Jedná se o přetrvávající negativní jev, jehož cílem je zakrýt původ nelegálně nabytých finančních prostředků. Na tento problém dlouhodobě upozorňuje Finanční analytický úřad, podle kterého má používání tranzitních účtů potenciál ohrozit stabilitu a reputaci finančních trhů České republiky.

Členské státy mají na implementaci nových pravidel lhůtu 30 měsíců od vstupu směrnice v platnost. Jakmile se nově přijatá unijní právní úprava stane součástí českého právního řádu, dotkne se jak fyzických, tak právnických osob.

V rámci trestní odpovědnosti právnických osob hraje svou nezastupitelnou úlohu Criminal Compliance Program (CCP), jehož správné nastavení může ve svém důsledku významně přispět k zproštění trestní odpovědnosti právnické osoby. CCP rovněž představuje nástroj pro prevenci trestné činnosti v rámci organizace a může tak zásadně pomoci vyhnout se negativním následkům, které s sebou nová evropská směrnice přináší. Pokud máte zájem o implementaci CCP ve vaší společnosti, neváhejte se obrátit na společnost PKF APOGEO Special Services, s.r.o.

Martin Valdauf, jednatel, Special Services PKF APOGEO

Foto: Pixabay

Zdroj: PKF APOGEO


Sdílet
Hodnotit
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars

Doporučujeme

e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Sazka reklama
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Apogeo
Reklama

Nová zelená úsporám: Na co máte nárok

04.11.2024, Autor: red

Slyšeli jste už o dotační programu Nová zelená úsporám a rádi byste využili dotaci, ale nevíte, na co máte nárok a jak to vlastně funguje? Pak se pojďme podívat na tento program, jehož cílem je snižování energetické náročnosti obytných domů, podrobněji. Zjistíte, na co lze podporu čerpat, pro koho je určena, jaké jsou podmínky a zda se vám vůbec žádost o dotaci vyplatí.

PVK cvičily rozsáhlý výpadek v dodávkách elektrické energie

31.10.2024, Autor: red

Pražské vodovody a kanalizace absolvovaly další z řady štábních cvičení.Tentokrát pod názvem Blackout 2024 nacvičovaly reakci v případě rozsáhlého výpadku elektrické energie na území hlavního města na vodohospodářskou infrastrukturu v metropoli.

e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Apogeo
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Sazka reklama
Reklama

Dopady ESG reportingu, aneb stíháte implementovat ESG včas?

22.10.2024, Autor: red

V posledních letech se environmentální, sociální a governance faktory (ESG) staly nedílnou součástí nefinančního reportingu firem. Společnosti jsou stále častěji nuceny prokazovat, jak jejich činnost ovlivňuje životní prostředí, společnost a jakým způsobem dodržují zásady transparentního a odpovědného řízení.

Sazka reklama
e-news.cz - kurzy
Apogeo
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Reklama

Inflace v ČR - září 2024 

15.10.2024, Autor: Martin Švehla

Meziroční růst cenové hladiny se proti srpnu zvýšil. Spotřebitelské ceny vzrostly v září meziročně o 2,6 %, což budí dojem aktuálního urychlení nebo alespoň oživení inflace.

e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Apogeo
e-news.cz - kurzy
e-news.cz - kurzy
Sazka reklama
Reklama