Podmínkou pro přiznání starobního důchodu je dovršení důchodového věku a dosažení potřebné doby pojištění. Zároveň je umožněno odejít do starobního důchodu až 3 roky před dovršením důchodového věku – v tom případě se jedná o předčasný důchod, který má od řádného starobního důchodu některé odlišnosti.
Podmínky pro přiznání předčasného důchodu jsou v roce 2025 následující:
- Dosažení věku nejvýše o 3 roky nižšího než je důchodový věk. Kdo má například důchodový věk 65 let, můžete požádat o předčasný důchod nejdříve ve věku 62 let.
- Získání minimálně 40 let důchodového pojištění: Do této doby se započítávají odpracované roky, náhradní doby (např. péče o dítě, vojenská služba) a případně dobrovolně placené důchodové pojištění.
Předčasný důchod je oproti řádnému starobnímu důchodu trvale krácen. Základní výměra důchodu, která činí 10 % průměrné mzdy, zůstává nezměněná. Krátení se týká pouze procentní výměry důchodu, tedy té části, která se odvíjí od délky pojištění a výše vyměřovacích základů. Procentní výměra se snižuje za každých i započatých 90 kalendářních dnů předčasnosti. Výše krácení procentní výměry je odstupňována podle délky předčasnosti:
- o 1,5 % za každých 90 dní v prvním roce předčasného důchodu (tj. za prvních 360 dní),
- o 1,2 % za každých 90 dní ve druhém roce,
- a o 1 % za každých 90 dní ve třetím a dalším roce.
Zároveň platí, že procentní výměra předčasného důchodu se až do dosažení důchodového věku nevalorizuje. Toto krácení je trvalé a zohledňuje se i při následných valorizacích — valorizuje se již snížená procentní výměra, zatímco základní výměra se zvyšuje vždy v plné výši.
Zaměstnanci v náročných profesích, jako jsou záchranáři nebo pracovníci v rizikové 4. kategorii, mohou mít nárok na snížení důchodového věku. Při odpracování alespoň 2 200 směn v náročné profesi se důchodový věk snižuje o 15 měsíců; při 4 400 směnách o 30 měsíců. Toto snížení se promítá i do možnosti dřívějšího odchodu do předčasného důchodu.
Před rozhodnutím o odchodu do předčasného důchodu je vhodné využít důchodovou kalkulačku dostupnou na webu České správy sociálního zabezpečení (ČSSZ) nebo se poradit s odborníkem, aby bylo možné posoudit finanční dopady tohoto kroku.
Nutnou podmínkou pro přiznání starobního důchodu je dosažení potřebné doby pojištění – tedy počtu let, kdy člověk hradil důchodové pojištění. Pro ty, kteří dosáhli důchodového věku v roce 2009 a dříve, činila nutná doba pojištění 25 let. Tento limit se s každým dalším rokem o jeden rok prodlužoval, takže kdo dosáhl důchodového věku v roce 2019, musel mít dobu pojištění nejméně 35 let, aby mu vznikl nárok na starobní důchod. Tento limit platí nadále již beze změny. Při odchodu do předčasného důchodu musí mít pojištěnec od 1. října 2024 splněnou podmínku minimálně 40 let důchodového pojištění. Do této doby se počítají jak odpracované roky, tak tzv. náhradní doby pojištění (např. péče o dítě, péče o závislou osobu, evidence na úřadu práce v zákonném rozsahu apod.). Pokud někomu chybí potřebné roky, může si je doplatit.
Kalkulačka predčasného důchodu
Zdroj kalkulačky: Kalkulačka předčasného důchodu 2025, Kurzy.czDoplnění povinné doby pojištění
Pokud není splněna podmínka minimální doby pojištění (40 let) pro nárok na předčasný důchod, lze chybějící dobu v některých případech doplatit formou dobrovolného důchodového pojištění. Dobrovolné pojištění je možné sjednat u ČSSZ a vztahuje se na:
- Období bez pojištění v posledních 5 letech — je možné doplatit zpětně až 5 let, pokud osoba v té době nebyla povinně pojištěna.
- Doby studia před rokem 1996 — lze doplatit a započítat do důchodového pojištění.
- Vybrané kvalifikované důvody, kdy byla osoba neaktivní, ale může zpětně doplatit pojistné:
- evidence na úřadu práce (od 1996, max. 15 let)
- studium na SŠ, VOŠ a VŠ v ČR (od 2002, max. 15 let)
- výdělečná činnost v cizině (max. 2 roky)
- dlouhodobá dobrovolnická služba (max. 2 roky)
- činnost v ČR pro zahraničního zaměstnavatele (max. 2 roky)
- funkce poslance EP (od 19. 9. 2009, max. 15 let)
- doprovod manžela/partnera vyslaného do zahraničí (manžel od 2010, partner od 2015, max. 15 let)
V těchto případech se doplácí ve výši pojistného platného v době platby, nikoli za sazby historické.Pokud nelze doložit kvalifikovaný důvod neplacení pojistného, je možné zpětně doplatit pojistné jen za jeden rok, a to pouze za období bezprostředně předcházející podání přihlášky k dobrovolnému pojištění. Zároveň musí být splněna podmínka, že pojištěnec alespoň jeden rok odváděl pojistné z výdělečné činnosti.
Dobrovolné pojištění lze platit i do budoucna, pokud osoba není účastna povinného pojištění. Minimální měsíční záloha v roce 2025 činí 3 830 Kč. Tímto způsobem si pojištěnec může dorovnat chybějící dobu pojištění, pokud chce odejít do předčasného důchodu.
Jak odejít do předčasného důchodu
Pokud je splněna podmínka nutné doby pojištění (40 let) a do důchodového věku nezbývá víc než 3 roky, je možno o předčasný důchod požádat..
Další omezení vyplývá z předpokladu, že do předčasného důchodu odchází člověk v situaci, kdy je jeho schopnost výdělečné činnosti omezená. Přípustný je tedy v době předčasného důchodu pouze omezený přivýdělek v takové výši, která nezakládá povinnost platit důchodové pojištění, např.
· DPP s výdělkem do 10.000 Kč měsíčně
· Zaměstnání malého rozsahu s výdělkem (DPP) do 3.999 Kč,
· Činnost OSVČ s příjmem (po odpočtu výdajů) nepřesahujícím 8.794 Kč měsíčně
Příjmy z pronájmu mohou být v průběhu předčasného (i řádného) důchodu v libovolné výši. Zažádat o předčasný důchod je nutné osobně u okresní správy sociálního zabezpečení podle místa trvalého pobytu. K vyřízení je pak nutný identifikační průkaz, doklady o době pojištění pokud je sociální správa nemá k dispozici (např. doklady o studiu, o péči o nezaopatřené děti atp.) a potvrzení z banky v případě, že má být důchod zasílán na bankovní účet.
Pracující v předčasném důchodu
Pokud někdo v rámci předčasného důchodu dosáhne pracovní činností vyšších výdělků, je povinen to ohlásit ČSSD, z těchto výdělků platit sociální a zdravotní pojištění a musí počítat s tím, že po dobu těchto výdělků mu bude předčasný důchod pozastaven. Za každých takto pozastavených 90 dnů se mu ale odpočítá krácení důchodu – důchod se mu tedy zvýší.
Často kladené otázky o předčasnému důchodu
Co je to předčasný důchod?
Předčasný důchod je možnost odejít do starobního důchodu až o 3 roky dříve, než je dosažen řádný důchodový věk, což má však za následek trvalé snížení výše důchodu.
Jaké jsou podmínky pro odchod do předčasného důchodu?
Podmínky zahrnují dosažení potřebné doby pojištění (40 let) a maximálně 3 roky do dosažení řádného důchodového věku.
Jaký vliv má předčasný důchod na výši důchodu?
Výše předčasného důchodu je trvale snížena o 1,5 % za každých 90 dnů před řádným důchodovým věkem. Toto snížení se uplatňuje po celou dobu pobírání důchodu.
Mohu během pobírání předčasného důchodu pracovat?
Ano, ale jen do určité výše příjmu, která nezakládá povinnost platit důchodové pojištění (např. DPP s výdělkem do 10 000 Kč měsíčně).
Co je předdůchod a jak se liší od předčasného důchodu?
Předdůchod je čerpání vlastních naspořených prostředků z penzijního připojištění až 5 let před důchodovým věkem, na rozdíl od předčasného důchodu, který je vyplácen státem a snižuje výši budoucího řádného důchodu.
Foto: Pixabay
Autor: Martin Švehla
Mohlo by vás také zajímat:
Sdílet
Hodnotit
Autor článku
Martin Švehla
Po absolvování VŠE v Praze nastoupil jako ekonomický redaktor zpravodajství Československé televize (ČsT), poté byl 10 let mluvčím ČNB, v letech 2003 – 2007 se vrátil do České televize (ČT) jako obchodní ředitel a ředitel vnějších vztahů, odtud přešel jako viceprezident do Citibank CZ; od roku 2010 vyučuje též na Vysoké škole finanční a správní (VŠFS), publikuje v periodickém tisku, je autorem několika knih včetně překladů z němčiny a angličtiny.
