Jaký bude osud české pobočky Sberbank a jejích klientů?

Připomeňme si nejprve základní fakta.
Sberbank CZ, a.s., jejíž mateřská společnost je majoritně vlastněná ruským ministerstvem financí, zaznamenala krátce po napadení Ukrajiny ruskými vojsky výrazný odliv likvidity. V pátek 25. 2. neotevřela své pobočky, výrazně omezila své internetové bankovnictví a karetní transakce a 28. 2. zahájila Česká národní banka (ČNB) proces odebrání její bankovní licence.
Dosavadním výsledkem je především enormní nápor na Fond pojištění vkladů, zablokované stamiliony, které si do banky uložily municipality, advokáti v rámci úschovních účtů svých klientů nebo potíže způsobené lidem v procesu oddlužení.
Co se s touto bankou může dít dál?
Jedním z možných – ale nepravděpodobných – scénářů mohl být proces, kterým se řešila krize Sberbank například v Chorvatsku. Tam došlo ve zrychleném procesu k akvizici banky státní Chorvatskou poštovní bankou (HPB). Sberbank byla následně přejmenována na Nova Hrvatska Banka a po několikadenním moratoriu její pobočky i všechny bankovní služby standardně fungovaly.
Vzhledem k tomu, že se v České republice nejednalo o systémově významnou instituci, nebylo a není pravděpodobné, že by stát podobný bezprecedentní (i legislativně neupravený) zásah provedl i v tuzemsku. Kroky ČNB ovšem ukazují, že s tuzemskou odnoží Sberbank CZ není speciální scénář zamýšlen a vše směřuje k odebrání bankovní licence a následné likvidaci či insolvenčnímu řízení. O odebrání bankovní licence bylo 20. 4. dle serveru Seznam Zprávy již nepravomocně rozhodnuto a úspěšnost odvolání, které Sberbank pravděpodobně podá, je minimálně nejistá.
ČNB zahájila proces odejmutí bankovní licence, jelikož banka přestala být schopná plnit své závazky vůči věřitelům. Dle definice se tedy jedná o tzv. sankční odnětí bankovní licence. Banka měla přitom před 24. 2. robustní kapitálovou strukturu a splňovala veškeré regulatorní požadavky na strukturu jejích aktiv a kapitálu. Jednalo se tedy o velmi netradiční situaci. Při odebírání bankovních licencí v minulosti šlo zejména o nefunkční řídící či kontrolní systémy (ERB v roce 2016), či nedostatečné výši aktiv (Union banka v roce 2003).
Nejpravděpodobnější je nyní scénář, kdy bude proces odnětí bankovní licence zcela dokončen a bankovní licence bude Sberbank CZ pravomocně odebrána. Následně ČNB učiní návrh na zrušení banky a ustanoví osobu likvidátora. Do doby ustanovení likvidátora ovšem banku stále řídí orgán volený valnou hromadou společnosti. Proces odebírání licence může ještě trvat v řádu týdnů až jednotek měsíců, přičemž blíže nelze jeho délku odhadnout, protože nezávisí pouze na ČNB, ale i na krocích Sberbank CZ.
Úkolem likvidátora je následně přeměnit majetek společnosti na likvidní prostředky, uhradit závazky subjektu a případný likvidační zůstatek vyplatit společníkům. Tento postup je ovšem možný pouze v případě, že se banka nenachází v úpadku.
V případě, že ČNB dospěje k závěru, že se Sberbank CZ nachází v úpadku dle Insolvenčního zákona, podává návrh na zahájení insolvenčního řízení. Stejně tak je povinen zahájit insolvenční řízení likvidátor v případě, že v průběhu likvidace dospěje ke stejnému závěru.
Pokud by došlo k rozhodnutí o úpadku banky, likvidace by byla přerušena a byl by zahájen konkurz, jelikož dle Insolvenčního zákona není jiný způsob řešení úpadku u finanční instituce povolen. Následoval by standardní proces uspokojení pohledávek v rámci insolvenčního řízení. Zajímavostí je, že by v tomto případě věřitelé nemuseli přihlašovat svoje pohledávky, jelikož v případě konkurzu banky jsou pohledávky přihlášeny automaticky.
Jak v případě standardní likvidace, tak i v případě konkurzu trvá obvykle celý proces s ohledem na mnohost smluvních vztahů a celkovou specifičnost procesu i více let. Vkladatelé Sberbank CZ se zůstatky nad rámec pojištění tak budou muset v tomto případě ještě poměrně dlouho čekat. Zároveň je pravděpodobné, že bude uspokojena jen část jejich pohledávek.
PAVEL POSTL, JÁCHYM INGR, Transaction Consultant, PKF APOGEO Group
Foto: Pixabay
Zdroj: Spindoctors
[1] §34 Zákona o bankách
[2] § 368 odst. 3 Insolvenčního zákona